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太原旅游职业学院差旅费管理办法(试行)

发布时间:2021/05/06 06:50 文章来源:财务处

第一章

 

第一条  为贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》,加强和规范学院差旅费管理,根据山西省教育厅“关于转发省财政厅《关于印发〈省直机关差旅费管理办法〉的通知》(晋教财函[2014]61号)”、太原市财政局“《关于印发<市直机关差旅费管理办法>”的通知》的精神,结合我院实际,制定本办法。

第二条  差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区(含到我市三县一市,包括清徐县、阳曲县、娄烦县、古交市)公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第三条  学院实行出差审批制度,出差前必须按规定报经单位有关领导批准,从严控制出差人数和天数,严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模,严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第四条  工作人员因公出差需填写“太原旅游职业学院出差审批单”(见附件),并按照相应流程进行审批。院级副职领导出差需经院长审批;各部门负责人出差需经分管院领导、院长审批;各部门其他人员出差,需经部门负责人、分管院领导、院长逐级审批。

 

第二章 城市间交通费

 

  第五条  城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具,从出发地直达或转达目的地所发生的直接交通费用,非特殊情况不得绕道前往。

第六条  出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。凭据报销城市间交通费。乘坐交通工具的等级见下表:

交通工具

 级别

火车(含高铁、动车、全列软席列车)

轮船(不包括旅游船)

飞机

其他交通工具(不包括出租小汽车)

级及相当职务人员

火车软席(软座、软卧),高铁/动车一等座,全列软席列车一等软座

二等舱

经济舱

凭据报销

县(级及以下人员

火车硬席(硬座、硬卧),高铁/动车二等座,全列软席列车二等软座

三等舱

经济舱

凭据报销

未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。

第七条  到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应当选乘相对经济便捷的交通工具。

省内出差除处置应急事项(红色、橙色级)外,一律不得乘坐飞机。省外出差应优先选择高铁、动车等交通工具出行。到周边邻省(市)出差原则上不得乘坐飞机。路途较远或任务较急,确需乘坐飞机的,需由院长审批。一般情况下,经批准乘坐飞机出差的工作人员只享受往返两次乘坐飞机。

未经审批乘坐飞机出行的,超出乘坐高铁车票价格部分由个人负担。

第八条  乘坐飞机的,民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销

第九条  乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份,凭据报销。

 

第三章 住宿费

 

  第十条  住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。

  第十一条  市(厅)级及相当职务人员住单间或标准间;县(处)级及以下人员住标准间。

第十二条  省内外出差住宿费限额标准按照财政部印发的《中央和国家机关工作人员赴地方差旅住宿费标准明细表》(财行〔2016〕71号)执行。此标准为住宿费报销上限,不得作为外出报销包干标准,学院在此标准内据实核报。

第十三条  出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内,选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

 

第四章 伙食补助费

 

  第十四条  伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十五条  伙食补助费按出差自然(日历)天数计算,省内外出差按每人每天100元标准包干使用。

第十六条  出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的,应当向接待单位交纳伙食费。

 

第五章 市内交通费

 

第十七条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。

第十八条 市内交通费按出差自然(日历)天数计算,每人每天80元包干使用。

第十九条 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的,应向接待单位或其他单位交纳相关费用,由学院派车的不再报销市内交通费。

 

第六章  报销管理

 

第二十条  出差人员出差前一周应履行审批手续,出差结束后10个工作日内办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、会议通知、培训通知、飞机票、车船票、住宿发票等相关凭证,并对提供的相关凭证真实性负责。

住宿费、机票、车票支出等按规定使用公务卡结算。

第二十一条  城市间交通费按照乘坐交通工具的等级凭据报销。订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

住宿费在批准的出差天数和规定的标准限额之内凭发票据实报销。

省内外出差伙食补助费按规定标准报销。

市内交通费按规定标准报销。

未按规定开支差旅费的,超支部分由个人自理。

第二十二条 经院长批准,学生外出参加教育部、省教育厅等部门组织的技能大赛和学生活动,参赛学生参照教师标准可以报销食宿费,市内交通费据实报销,作为学生活动经费支出。

第二十三条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支,对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

实际发生住宿而无住宿发票的,不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

 

第七章  监督问责

 

第二十四条  各部门应严格执行出差审批制度,强化经费预算约束,严格控制差旅费规模,明确责任,谁派出、谁负责。相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关,确保票据来源合规合法,内容真实完整。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

第二十五条  出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第二十六条  违反本办法规定,有下列行为之一的,依法依规追究相关部门和个人的责任:

  (一)未执行出差审批规定或出差审批控制不严的;

  (二)弄虚作假,虚报冒领差旅费的;

(三)违规扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;

(四)不按规定报销差旅费的;

(五)非特殊情况下未按规定时间返程的;

(六)其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的,一经发现,违规资金予以追回,并追究直接责任人和相关负责人的责任。涉嫌违法的,移交相关部门处理。

 

第八章    

 

第二十七条  到常驻地以外参加会议或培训的,举办方统一解决食宿的,会议、培训期间的市内交通费和伙食补助费不再给予补助。往返会议、培训地点发生的城市间交通费按照本办法报销,伙食补助费和市内交通费按往返各1天计发,当天往返的按1天计发。

到常驻地以外参加会议或培训,会议、培训通知上注明食宿费自理的,会议、培训期间的城市间交通费、住宿费和伙食补助费按本办法报销。往返会议、培训地点发生的市内交通费按往返各1天计发,当天往返的按1天计发。

第二十八条  本办法由财务处负责解释。

第二十九条  本办法自发布之日起执行,在此之前发布的《差旅费管理办法》同时废止。

                                 

                                       

2021年4月20日


太原旅游职业学院出差审批单

审批时间:  

出差事由


所属部门


出差人员


出差地点


出差时间

      日止      

交通工具



乘坐飞机原因


经费来源

年初预算( )专项资金(  )科研经费(  )其他(  )

是否履行报备手续


 部门负责人意见


 财务部门负责人意见


 分管院领导意见


院长批示


本表可自行打印或复印请于公出前一周办理审批手续。报销时携带本表,作为报销依据

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